導則66中5.6.1指出：認證機構應按足夠近的時間間隔對組織的環境/安全與健康管理體系進行監督和復評，以驗證該環境管理體系是否持續符合認證要求。因此，認證機構應按導則66的要求按時安排監督審核，目前之所以造成拖延，有很大一部份企業存在著只要求認證證書，不愿意自覺接受監督，以各種理由拖著，盡量減少監督次數.甚至有少部份企業獲證后，不同意監督審核。為了保持環境/安全管理體系的有效性，首先應關注企業能否按時接受監督審核，沒有正當的理由不能遷就，遷就可能失控，違反導則66的監督審核規定。
    監督審核時應重點關注：
    1審核前的準備
    （1）與受審核方溝通獲取必要的資料和信息
    根據ISO14001::1996標準和GB28001：1996標準的運行螺旋圖，它是一個動態的管理過程，每年應該做新的策劃和持續改進的措施出臺，同時標準規定“對文件進行定期評審，必要時予以修訂并由授權人確認其適宜性”。為了保證監督審核的有效性，審核前應做好充分的準備，獲取受審核方的重要信息。如：受審核方新的體系文件；機構和審核范圍是否變化；特別的是新一年的重要環境因素/危險源、目標、指標和管理方案以及新增應遵循的法律法規清單；并同時了解企業的特點，在新的一年中是否有新、改、擴項目；污染物/風險源的關鍵控制點。
    在與企業溝通的過程中一定要了解受審核方在新的一年中是否進行了內審和管理評審？如果沒有進行，將構成嚴重不符合，就不能起動監督審核，請審核組長務必注意。
    （2）進行文件審核
    在進行文件審核時，請注意ISO14001:1996標準與ISO9000:1994標準的區別點:
    *在目標指標和方案方面ISO9000:1994目標指標和方案寫在頭部一成不變，而ISO14001:1996標準要求管理體系是動態持續改進的不同;
    *ISO14001:1996標準4.4.5b規定：“對文件進行定期評審，必要時予以修訂并由受權人員確認其適宜性；”
    *ISO14001:1996標準4.4.5c規定“凡對環境管理體系的有效運行具有關鍵作用的崗位，都可能得到有關文件的現行版本。”
    *環境因素評價的合理性;
    *法律法規的獲取的有效性（檢查法律法規目錄，該組織特別密切要遵循的不能遺漏）;
    *應急重在準備與預防，在事故發生后的響應（應急預案）能力;
    *監測的”關鍵特性”及法律法規的符合性評價（“三同時”的實施情況）.
    關于守法情況，請審核員應持別關注的是出現下列情況之一的不要啟動審核：
    *守法證明不交原件或證明中有嚴厲的環境污染措詞的；
    *企業不按環評要求實施的；
    *污染物排放經有資質單位檢測乃有超標的；
    *文件中目標指標若制定環境達標率為90%的；固廢不分類的請退回去，把目標指標調整好再申請，絕不允許超標，達不到排放標準別申請認證；
    *最近一年出現環境超標被罰款的，
    *安全出現事故且造成人員傷亡的，甚至被勞動局掛黃牌警告的；
    *設備和工藝屬于國家經貿委發布的第一、二、三批屬于淘汰之列的；
    *生產法定要有許可證而提交不出許可證的。
    （3）審核計劃的制定
    A注意覆蓋面與專業人員的安排
    安排計劃時一定要覆蓋部門的1/3和全部ISO14001/GB28001標準的17個要素同時兼顧盡量選取關鍵污染物/危險因素的控制部門和方案的實施部門。第一次監督審核不能部門僅為1/3，給以后的監審留下太多的工作量，一般最好覆蓋40-50%的部門。注意，復評以后的監督審核抽樣量為部門的1/2，一般可能要達到60%。
    安排計劃時組長要檢查一下組內有無專業人員，小類合同評審的合理性，如果不合理或人員配備不對，要立即提出進行糾正。組長一般審核體系的策劃部門，但一定要把專業審核員安排在專業部門，要充分發揮審核組的團隊作用，把每個成員的專業特長都發揮出來。注意必查的項目與條款的安排，免得由于專業安排的不當或必查的要素沒查而導致監督審核的無效。
    B熟悉上次審核結論及不符合項的糾正結果進行驗證安排
    監督審核首先組長要弄清上次審核的結論及開具的不符合項和監督審核應重點關注的問題，在審核策劃時應將核查工作落實到相關審核員的審核任務中，在審核過程中核查糾正結果的有效性，以驗證對產生的不符合項有沒有糾正能力，判斷該體系是否有效運行。
    C關于證書使用是否符合要求
    要根據體系運行結果，核查上次審核以來，體系運行是進步或是退步？是真正實施ISO14001標準管理體系或是圖虛名，花錢買張證作宣傳廣告。
    關于這一點，對產品有包裝的企業更應重點查一下包裝箱或包裝袋，檢查證書和獲證標志是否印在上面？以進一步了解證書和獲證標志的正確使用情況。沒有產品包裝的企業要查宣傳材料，對外宣傳品，內部刋物等。這在監督審核計劃安排時也應責任到人，免得審核完了，隨便在證書是否符合要求的欄目上打鉤造假。
    注意：為了更有效地實施審核，作為一個審核組長一定要心中有數，做到：
    *在出發前要搞清楚受審核方的概況，它的特點、性質和規模；
    *工藝過程，重要環境/安全因素是什么？
    *應執行的法律法規是什么？
    2關于管理層的審核安排
    ISO9000：2000版有八項基本原則，但ISO14001：1996標準也有的八項基本原則（沒有明示），它們是：
    （1）遵紀守法是取證和維持證書的基本要求
    （2）領導的作用是體系運行的關鍵
    （3）基于事實的決策方法（有效決策是建立在數據和信息分析的基礎上）
    （4）關注的焦點是重要環境因素的控制
    （5）全員參與是體系運行的基礎
    （6）體系的運行是過程控制
    （7）重點是污染預防
    （8）持續改進是組織環境管理追求的永恒目標
    為此，為了保證體系的有效運行，對領導層的審核就變得很重要，尤其是中國的企業真正在自覺地實施ISO14001標準管理的是少數，大部企業存在社會的壓力或相關方的要求，為了銷售產品而認證，他們的精力可以說不是放在環境管理上；還有少數企業存在著用錢買證，他們共同的特點是認證審核時很重視，靠咨詢機構的力量促動。在監督審核時，對管理層的審核時間上就不能僅安排20-30分鐘草草走過場，要詳細地對方針的承諾和上述8點認真地提問，尤其是在新一年的遵紀守法情況和方案的完成情況（重在持續改善型）是否用基于事實的決策方法，制定新一年度的目標指標和管理方案。現在存在著有個別企業領導層不愿意參加學習不愿意迎審，托詞工作忙或說什么有要事借故不參加；有的企業領導坐在那兒大談闊論；更有的企業領導擺架子打官腔。領導層的環境/安全意識的提高和承諾是體系有效運行的保證，審核員就要通過審核與領導層的交談來區分上述狀況，做出正確的判斷。
    3，環境因素評價和更新的有效性
    現在大部企業每年都進行一次環境因素的重新識別。根據ISO14001標準附錄A：“A3.1如果一個組織尚未建立環境管理體系，首先應當通過評審的方式來確定自己的環境狀況，這樣做的目的，是對組織所具有的一切環境因素予以考慮，以此作為建立環境管理體系的基礎。
    已實施環境管理體系的組織，可以不進行這一評審。”因此，監督審核時應關注的不是環境因素一定要重新更新，而是重要環境因素的評價與更新。
    關于環境因素的評價大部采用是非判斷法，
    這里要注意的是評價是否具有行業特點，一般行業特點的重要環境因素不能漏掉，如：
    汽車制造廠噴涂排放的苯系物、機加工的乳化液、沖壓噪聲排放；
    水泥廠球磨機噪聲、煙氣、粉塵排放；
    煤發電廠蒸汽鍋爐的二氧化硫排放、煙塵和冷卻塔噪聲；
    制漿造紙廠的蒸煮廢液、洗漂中段廢水排放；
    印染廠的印染廢水排放、染料（是否有國家違禁染料）的使用；
    印刷業的印刷廢水排放，色料中的重金屬含量；
    鋼鐵廠的高爐廢氣、焦爐廢氣排放；
    彩管廠的苯系物、含氟廢水排放；
    鋁廠的氟化物排放；
    ┅┅
    以上這些作為審核員絕不能認為檢測達標就等于控制了，就不管了，沒有注意異常情況的可能超標，因為，企業的污染物監測時可能做了手腳，是在特定的情況下測出的數值。
    請注意若所交的監測報告數值接近超標值的或在臨界線上的，要關注的是：分析結果允許有10%的誤差，要關注異常情況的控制，異常造成的環境影響，判斷有無可能出現超標被投訴或曝光的風險，可能性多大。
    印刷、漂染廠要特別關注是否有國家違禁染料（查庫房關注化學品名稱），出口的與內銷的工藝是否相同？它的廢水是如何處理的，能否滿足排放要求；
    （2）危險固廢安排放以重量評分
    這里存在重量基準問題，鋼鐵10噸與氰化鈉10克，是無法相比的。其重點應該是對環境造成的環境影響和健康安全危害。現在有部分企業想通過認證，但花錢買幾個垃圾桶舍不得，環保花一點都不愿意，這樣的企業怎么能認證呢?
    （3）全部用多因子打分法
    全部用打分法的要看評分標準設置的合理性（分值范圍寬且隨意性大），是否存在危險廢物被排除在重要環境因素之外。
    總之，如何評價？ISO14001標準并無規定，審核員的任務是核查其合理性。
    3目標指標制定的合理性，重點放在污染物排放和危險因素控制
    現在有一大部企業以前認為實施ISO14001是環境保護，貫標以后才清楚它還管能源、資源利用，因此盲目地提出：
    每年節水、節電、節紙5%;
    污染物100%達標排放;
    重大事故率為零;
    員工100%得到培訓;
    危廢100%合理處置。
    基于事實的決策方法是目標、指標和方案制定的依據。監督審核對目標指標和方案的完成要查制定的依據是什么？當企業津津有味地大談實施認證后的成本下降。監督審核不是否定這些績效。關鍵在于這些方案的合理性，如：水、電、紙占生產成本中的比重，它們占成本的比例是多少？下降5%的依據。關于這些審核組只能聽受審核方的意見和統計數字，進行對賬太花時間，而且對賬不是我們的工作任務。你不查他也會考核的，至于如何節約和計算，人家是內行，各企業都有成本核算，甚至人家編一套數據給你看，你還信于為真，遇到這種情況要辯真偽。至于那些用程序控制的保持型方案如：重傷和火災事故率為零、員工100%得到培訓、紙張要用再生紙并雙面復印，僅是湊熱鬧的，不要花太多時間。在肯定績效的同時要重點關注污染物排放（降低認證風險）有無超標或異常。審核員不能把企業過分引向建立成水、電、紙的管理體系而不顧對環境的污染物排放，應重點關注有無新的污染預防和持續改進環境管理的方案出臺。
    請注意：ISO14001：1996標準附錄A3.4指出方案中可包括：“┅┅可從計劃、設計、施工、試運行、運行，以及根據組織決定的適當時間予以關閉等方面考慮。”明確地指出方案應有的步驟措施內容要求。現在有許多企業的環境管理方案做成“一覽表”，有的企業確實每個方案僅有“一覽”，從內容上可以明顯地看出是在應付審核“混證”。
    4培訓、意識與能力
    （1）審核組自身的培訓
    目前中心有一個培訓記錄表，但是發揮的不好，尤其是出現自己給自己培訓，為填表而填表。正確的做法應該是由專業審核員給非專業人員講解審核小類的基本知識，講解作業指導書（可以說我們中心編有作業指導書但沒有發揮作業指導書的作用，而是鎖在柜子里），對審核起著指導的作用；也可以由上次去該企業的人員介紹基本情況和講解該體系審核的關注點。這樣也有利于參加審核的人員的專業小類知識的擴展。
    （2）對受審核方培訓的審核
    廣大員工環境意識的提高與參與是體系運行的基礎，環境管理體系的良好實施靠的是全體員工的參與和努力，首先是員工要有良好的環境/安全意識，認識到為什么要實施環境/安全管理體系認證，這是利國利民的大事，只要意識提高了，把要我干變為我要干，就會自覺地按照體系文件的要求辦，因此，查培訓不能僅查有無培訓計劃或實施記錄，更重要的是查關鍵崗位員工的控制重要環境/安全因素的能力。作業指導書有無環境與安全的控制內容，ISO14001標準強調的也是勝任所擔負工作的能力（詳見相關標準的abcd四點要求）。
    5信息交流
    有一些審核組認為沒有相關方抱怨，就是信息暢通，關鍵是審核組應查閱相關的信息記錄，如：當地環保局和勞動局要求，相關方投訴及體系運行中的緊急事件的應急響應的信息交流，企業對這些信息的傳遞和處理的有效性。
    6應急準備與響應，重點放在應急準備
    應急準備與響應，重點放在應急準備，監審時重點查應急器材物資的配備及其有效性和合理性，可行時演練的實施，其次才是響應（事故的應急預案），有部份企業獲證后對高壓容器、鍋爐、報警器（包括指示儀表）等不再檢定，認為檢定費太貴。把潛在的危險因素不控制、把職工的工作安全置之不顧。
    標準規定“可行時，組織還應定期試驗上述程序”。現在大部企業都規定應急演練，但如何演練卻是審核員應關注的，如集合地點和撤出工作現場使用時間，是否點名；滅火速度；判斷消防演練的有效性。
    7運行控制與監測和測量的有效性
    （1）遵紀守法是維持證書的基本要求
    組織的環境行為全部達到本國環保法律、法規的要求，是滿足ISO14001標準的基本要求。因此，ISO14001標準方針中重要的一條是組織做出承諾遵守法律、法規及其它要求。隨著國內國際市場一體化的過程加快，我國環境保護法律、法規也愈趨嚴格，無論從市場競爭的角度，還是貿易壁壘的客觀存在，從組織的發展來看，實施ISO14001標準環境管理體系認證是一個趨勢和方向。
    現在有個別企業的目標、指標甚至還錯誤地制定為環保達標率為95％，甚至事故率控制在5‰以下，這是錯誤的，還有5％違法怎么能保持認證注冊呢？一階段審核時就不能接受這樣的目標指標和管理方案。監督審核時更不能允許還有不達標和容忍有事故的方案。要關注企業的污染物排放是否持續達標。審核組僅拿回幾張監測報告是不夠的，到了現場要察看實際運行結果，尤其是各企業的“關鍵特性”控制的有效性。如：
    汽車制造廠噴涂排放的苯系物、機加工的乳化液、沖壓噪聲排放；
    水泥廠球磨機噪聲、粉塵排放；
    煤發電廠蒸汽鍋爐的二氧化硫排放、煙塵和冷卻塔噪聲；
    制漿造紙廠的蒸煮廢液、洗漂中段廢水排放；
    印染廠的印染廢水排放、染料（是否有國家違禁染料）的使用；
    印刷業的印刷廢水排放；
    鋼鐵廠的高爐廢氣、焦爐廢氣排放；
    彩管廠的苯系物、含氟廢水排放；
    鋁廠的氟化物排放；
    要重點檢查這些污染物排放治理設施是否正常持續有效的運行，檢查記錄，是否有停運過，停運的原因。有自檢能力的要察看數據，抽查核對其達標情況；有在線監測的要查在線儀的運行及記錄結果；委外監測的要看現場的環境表現（冒煙、氣味、水的潔凈度）；有過濾裝置的要查過濾介質（濾網、活性碳）的更換周期，借以判定設施運行的有效性。
    當檢查發現有出現異常超標排放的記錄時，要追查企業的信息傳遞，異常的應急響應與自我糾正的能力。
    （2）法律法規的符合性評價（三同時的實施情況）
    組織要通過ISO14001、GB28001標準的認證，遵守法律及其他要求是必需的基本要求。我國有的企業把“環境影響評價制度”、“安全影響評價制度”、和“三同時”拋于腦后，多年后不顧“環評“和“安評”要求在進行生產是不對的，它可做為組織建立和實施ISO14001、GB28001標準要求的前提，要做為一種遵紀守法來實施。遵紀守法是取證的基本要求，通過實施ISO14001、GB28001標準，將促進組織從過去被動地執行法律、法規的要求，轉變為主動地去遵守法律、法規，并不斷地、主動地去發現和評估自身存在的環境問題，制定目標并不斷改進。監督審核要關注新一年是否有新、改、擴，對新、改、擴工程是否執行“環境影響評價制度”和“三同時”和“安評”制度。
    對法律法規的遵循情況是否進行過認真地評價？有的企業誤認為污染物排放達標，這一年沒有重大事故發生就是守法了，這僅是遵紀守法的一部份，還不夠全面。
    另外，隨著三個體系一體化的進程加快，有的審核員習慣地按ISO9000標準的審核，認為“質量是企業的生命”環保與安全成為點綴品，因此認證時的重點放在產品質量體系，而環境與安全反正還有持續改進，末次會議上提出一點希望，企業取證后還是老樣子危廢不分類，連買幾個垃圾桶將危險廢棄物分類出來，都舍不得花錢，垃圾隨便亂放，污染物不按周期提供監測結果，認為委外監測太貴，審核組絕不應該“酒杯一端，政策放寬，風景一遊，違法不糾。”將程序中的監測周期由一年同意改為兩年或開一個觀察項。
    8內審和管理評審的有有效性
    a檢查內審的兩個覆蓋（是否包括審管理層）;
    監督審核應關注內審和管理評審的時間及間隔要求，是否按體系文件實施，審核組應關注內審是否覆蓋所有要素和部門，特別是高層管理人員（總經理和管理者代表）是否接受審核，判斷領導是否重視，體系是真運行或是做樣子。
    b發現不符合項的整改與驗證的準確性
    對發現的不符合原因分析是否正確，是否糾正和驗證，驗證有無舉一反三。以此來判斷內審的有效性。
    9管理評審
    對管理評審要關注評審到會人員，查簽到記錄表；查評審的內容，是否對方針的適宜性進行評審；目標指標的實施結果進行評審；對下一輪的運行是否提出持續改進的決議。
    10.審核報告注意點
    公正、獨立、客觀是審核員應遵循有原則，報告要對體系實施的有效性作明確的結論。
    A不能在報告中吹捧企業，如：
    報告稱：“公司主要生產各類建筑內墻和外墻裝飾用水性涂料，具有耐久、環保、色彩艷麗等特點，特別是涂料的環保性能優越，揮發性有機物的含量遠遠低于國家規定的標準，是各類建筑裝飾的良好選擇。”要預防日后被受審核方所利用作為宣傳廣告。
    B報告也不要越來越簡單，沒有對體系的運行有效性明確描述，如：
    *環境因素已更新維持上年度，重要環境因素得到了控制;
    *目標指標基本上按計劃完成；
    *這一年沒有相關方抱怨；
    現場審核結論:希望公司在一個月內將不符合糾正完成，審核組就推薦保持認證注冊。C客觀描述，沒有必要為企業隱瞞某些不足，如噪聲、生活廢水超標要詳細地描述超標情況，有特殊情況可做客觀地解釋，是否對環境造成影響；
    結語：
    一首“中國娃”的歌詞有這么兩句：“最愛吃的菜是那小蔥拌豆腐，一清二白，做人不摻假。最愛寫的字是先生教的方塊字，橫平豎直，堂堂正正做人也像它。”作為一名審核員要把審核中得到的情況認真地客觀地報告出來，這是應盡的職責。願以這兩句話與大家共勉。