公積金輔以醫療保險項目所構成

新加坡的醫療個人賬戶是建立在“公積金”制度上的。所謂“公積金”是一種強制性的儲蓄制度。公積金來源于企業個人和雇主的交費，以個人交費為主。1965年新加坡成立共和國時開始實行公積金制。當時，企業雇主和雇員各按雇員工資的5%交納公積金，費率隨新加坡經濟發展而增長。長遠的目標是雇員月工資的40%，雇員和雇主各負擔半數。目前交納的費用為雇員月工資的33%，個人和雇員各交半數即為雇員月工資的16.5%。這部分資金專款專用，是政府法定的強制儲蓄，每個雇員和雇主都不能例外。

公積金作為個人儲蓄全部記入雇員個人賬戶，將來雇員退休時此款可用作買房、支付醫療費用及作為雇員的養老金。由于公積金是按勞動者個人工資的一定比例提取的，誰的工資高，誰將來可要擁有更好得住房，晚年退休后生活會更有保障更為舒適。因此這種安排可以鼓勵人們從年輕時就努力工作。新加坡人稱此為“一分耕耘一分收獲”。

公積金制度在新加坡共和國實行得很成功，新加坡人在建國后不長時間內就實現了“老有所養、病有所醫、居者有其屋”。但是單純的公積金還缺乏保險機制，新加坡政府又建立了一些保險項目，如醫療方面的“大病保險”，個人除了交納公積金外還可以買保險，一旦患了大病可獲得一定數目的醫療費用。

 

特點：自己花自己的錢

單位和個人交納的公積金全部記入個人賬戶，并把這筆錢和養老與住房基金累加在一

起，個人賬戶上的錢是較多的。

醫療費用個人花個人的錢，基本醫療費無“大鍋飯”可吃，誰多花了醫療費就會擠占自

己的養老和買住房的資金。

從這兩點上看職工在支出醫療費時會自我約束“無病求醫”、“小病大治”，而這種自我約束又會對醫療大夫開處方進行約束不會亂開大藥方，進而導致對藥廠任意提高藥價加以約束，起到良性循環的作用。

新加坡的社會醫療保險與個人賬戶是分離的，并且只管“大病”補貼，補貼多少與投保

多少有關。

雇主只為在職員工交納公積金不必為退休人員交費。

 

啟示：打破“大鍋飯”

新加坡醫療保險制度的特點是自己花自己的錢，吃“大鍋飯”的少，少花醫療費等于為自己省錢，而且這部分錢還可以用于其他方面支出，有較強的個人約束作用。相比之下我國過去實行的“公費醫療制”大鍋飯的成份過多，員工少用醫療費對自己并沒有好處，造成公費醫療下的“小病大養、無病求醫”的怪象。

新加坡在醫療保險上的作法，對我國醫療保險制度的改革提供了借鑒，尤其對打破我國“公費醫療”制中的“大鍋飯”提供了參考。目前我國醫療保險的改革措施中的某些方面就是參照了新加坡的作法。劉北辰      天津財經大學422信箱 300222    28111433